邵阳市北塔区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）报告（书面）

——2018年12月28日在邵阳市北塔区第五届

人民代表大会第四次会议上区财政局局长  林志森

各位代表:

我受区人民政府委托，向大会报告2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，面对严峻复杂的经济形势和繁重的改革发展任务，全区财税部门在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕全区经济发展大局，充分发挥财政职能作用，统筹抓好稳增长、调结构、促转型、惠民生等各项工作，规范组织收入，提高收入质量，优化支出结构，强化预算执行，盘活存量资金，深化财税改革，全力防范政府债务风险和地方财政支付风险，预算执行取得预期效果，财政运行整体良好。

（一）一般公共预算执行情况（预计）

1.一般公共预算收入执行情况

2018年区级收入预计可完成12937万元，为年初预算的77%，减收3863万元，减幅为22.99%。其中：税务部门完成9346万元，比上年增加1769万元，同比增幅23.35%；财政完成3591万元，比上年减少4326万元，同比下降54.64%。

按市对区考核口径，2018年财政总收入预计可完成24226万元。其中：税收收入完成19742万元，增幅25.05%；非税收入完成4484万元，同比下降46.65%。

2.一般公共预算支出执行情况

预计2018年全区预计完成一般公共预算支出68486万元（含上级转移支付支出），主要支出项目完成情况:

一般公共服务支出20738万元。

国防支出597万元。

公共安全支出1912万元。

教育支出为8299万元。

科学技术支出270万元。

文化体育与传媒支出324万元。

社会保障和就业支出12359万元。

医疗卫生支出6059万元。

节能环保支出118万元。

城乡社区支出8214万元。

农林水支出3889万元。

交通运输支出473万元。

资源勘探电力信息等事务支出379万元。

金融支出20万元。

商业服务等事务支出70万元。

国土海洋气象等支出2万元。

住房改革支出4144万元。

粮油物资管理事务支出153万元。

其他支出15万元。

债务还本支出208万元。

债务付息支出243万元。

  3.财政收支平衡情况

区级一般公共预算收入12937万元，上级补助收入49658万元（含上级专项转移支付），债券资金5088万元，结转收入6132万元，收入总计为73815万元；上解支出1830万元，安排财政一般公共预算支出68486万元，结转支出3499万元，支出总计为73815万元，当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金上级补助收入1023万元，上年结余603万元，政府性基金支出1025万元，滚存结余601万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

全区社会保险基金总收入12797万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入2606万元；城乡居民基本养老保险基金收入3429万元；城镇职工基本医疗保险基金收入1698万元；城乡居民基本医疗保险基金收入4763万元；失业保险基金收入240万元；生育保险基金收入61万元。

全区社会保险基金总支出12110万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金支出3510万元；城乡居民基本养老保险基金支出2518万元；城镇职工基本医疗保险基金支出931万元；城乡居民基本医疗保险基金支出4978万元；失业保险基金支出102万元；生育保险基金支出71万元。

全区2018年社会保险基金收入12797万元,社会保险基金支出12110万元，当年结余687万元，滚存结余18932万元。

（四）2018年地方政府债务情况

债务基本情况：全区政府性债务余额12282.75万元(政府负有偿还责任的债务12045万元，救助债务237.75万元),政府综合债务率为73%（处于绿色安全区）,债务风险可控。

新增债券情况:全区新增政府性债券5088万元。其中：政府性普通专项债券1000万元、一般债券3900万元（含道路建设100万元、人居环境建设100万元）、再融资债券188万元。

二、2018年预算执行特点及主要财政工作

（一）加强税收征管力度，提升财政收入质量。一是努力挖掘增收潜力，着力加大依法征收力度，加强财税库行沟通，督促收入及时入库。推进税收协助，加强税务部门联合办税，全力促进财政增收。二是加强重点税源企业监控，深入部分企业了解情况，探寻征管中存在问题，及时堵塞征管漏洞，努力做到应收尽收。三是按照省市政府和相关部门的要求，进一步做实财政收入，非税收入占比较上年降低21.73%，有效提高了收入质量。四是助推产业优化升级。通过奖励、贷款贴息和政策补贴等方式，集中支持湘窖酒业、恭兵食品、李文食品等重点行业、重点产业项目建设，促进传统产业化解过剩产能和提质升级，扶持培育新兴产业创新发展，增强经济发展内生动力。

（二）调整优化支出结构，切实保障改善民生。不断优化支出结构，筹集资金补短板、兜底线，切实改善基本民生，保障重点支出，今年全区民生支出62322万元，占一般公共预算支出比例为91%。其中：教育支出为8299万元；医疗卫生支出6059万元；农林水支出3889万元；社会保障和就业支出12359万元；节能环保支出118万元。有力推进了基本公共服务均等化水平的提高，人民群众生活质量得到显著提升。

（三）深化财政体制改革，提升财政管理水平。一是精简机构，优化职能，撤销二级机构——北塔区工资统发中心，成立了北塔区国库集中支付核算中心。二是加强财政专户管理，出台《北塔区财政专户管理办法》，将预算单位及各项目指挥部账户归集到区财政局统一管理。三是坚持预决算信息公开。进一步加大财政预决算公开力度，公开内容的完整性和细化性进一度提升。继续推进“互联网+监督”，加强行政事业单位财务内控管理工作。

（四）加强债务风险防范，严格政府债务管理。为防止债务风险，成立了北塔区政府性债务管理工作领导小组，制定了防范债务风险联席会议制度与隐性债务化解方案。2018年，全区移交转借债务4.47亿元，新增政府债券5088万元，清理整顿融资平台一家。

（五）强化财政资金监管，落实扶贫资金政策。一是加强扶贫资金监督管理，全年组织审计、扶贫办等部门对各乡（街道）开展了三次扶贫资金专项检查，并提出整改要求。二是强化涉农资金整合，对全区涉农资金进行初步摸底，制定了涉农资金整合方案。三是及时拨付扶贫资金，全区拨付财政扶贫资金1265.3万元。

（六）提高资金使用效益，规范财政投资评审。完善制度，出台了《北塔区财政投资评审管理办法》，进一步规范了评审程序，确定评审范围涵盖到工程项目的概算、预算审核全过程，并加大现场勘察力度，评审工作质量不断提升。评审观念由“细致”向“效率”转变。提高评审效率，加快了财政投资项目的执行进度。强化财政投资评审监督，2018年累计审核项目14个，审核项目资金3089万元，审减不合理资金178万元，审减率6%。

2018年财政部门做了一定工作，总体来看，预算执行和财政改革情况较好，但也面临不少困难，突出的是:财政收支矛盾非常突出，刚性支出压力不断加大；预算执行的规范性和约束性不够，预算管理有待进一步提高；政府债务还本付息压力逐年增大，防范和化解财政风险的任务仍十分艰巨。对此我们高度重视，将采取有力措施逐步加以解决。

三、2019年财政预算（草案）

2019年是中华人民共和国成立70周年，是决胜全面建成小康北塔、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。

2019年我区财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，坚持稳中求进总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，切实把握乡村振兴战略机遇，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生，防控财政风险，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，为加快建设“宜居宜业宜游”小康北塔提供坚强的财力保障。

根据上述指导思想并结合我区实际，确定2019年一般公共预算收入增幅为8%，2019年财政预算收支指标安排如下：

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入安排情况

2019年全区安排区级一般公共预算收入13972万元，比上年增加1035万元，同比增加8%。其中：税收收入10305万元，比上年增加1587万元，同比增幅18.2%；非税收入3667万元（含教育附加736万元），比上年减少552万元，同比下降13.08%。

2.一般公共预算支出安排情况

2019年安排一般公共预算支出42024万元。其中：上解支出3443万元，财政一般预算支出38581万元（基本支出15787万元、专项支出18944万元、债券支出3850万元）。

3.财政收支平衡情况

区级一般公共预算收入13972万元，上级补助收入23114万元，债券资金3850万元，结转收入1088万元，收入总计为42024万元；上解支出3443万元，安排财政一般公共预算支出38581万元，支出总计为42024万元，当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算

政府性基金预计上级补助收入582万元，上年结余601万元，预计政府性基金支出1183万元。

（三）社会保险基金预算

全区社会保险基金预算总收入13629万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金收入3429万元；城乡居民基本养老保险基金收入2787万元；职工基本医疗保险基金收入1770万元；城乡居民基本医疗保险基金收入5330万元；失业保险基金收入251万元；生育保险基金收入62万元。

全区社会保险基金预算总支出12358万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算支出3429万元；城乡居民基本养老保险基金预算支出2591万元；职工基本医疗保险基金预算支出1001万元；城乡居民基本医疗保险基金预算支出5149万元；失业保险基金预算支出115万元；生育保险基金预算支出73万元。

预计2019年全区年度社会保险基金预算收入13629万元、支出12358万元，当年结余1271万元，预计滚存结余20203万元。

四、完成2019年预算任务的主要措施

2019年，我们将围绕财政预算收支目标，以科学发展创新发展为主题，以转变经济发展方式为主线，以调整和优化财政支出结构为抓手，以发挥财政政策作用为支撑，加快构建完整、规范、透明、高效的现代财政管理制度，开辟财源，增收节支，深化改革，努力完成全年财政预算目标任务。

（一）围绕税源培植，推动财政增收。坚持收入组织与税源培育两手抓，更加重视抓好税源培育；继续关注税制改革变化，认真研究，及时应对，减轻政策影响；注重组织收入的可持续性，遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用，推动财政收入的可持续发展；加强协税护税，完善奖励激励政策，促进应收尽收；探索创新企业扶持方式，将对企业的资金扶持与企业预期产出效果挂钩，约束企业行为，提升资金使用效益；创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动民间资本和金融资本对全区基础设施建设的投入，加速全区各项事业的发展；整合使用上级经济建设和产业发展专项资金，支持重点产业发展，打造区域产业特色。

（二）围绕精准扶贫，助推产业发展。继续围绕“两不愁、三保障”，加大财政投入，持续实施产业扶贫、电商扶贫、教育扶贫、健康扶贫、兜底扶贫，让贫困群众持续增收。积极向上争取电商产业项目资金，不断健全电子商务运营、支撑和服务体系，推动电子商务快速发展。积极整合扶贫资金，因地制宜、因户施策，尊重市场规律，顺应消费需求，培育壮大扶贫产业，提升市场竞争力。

（三）围绕资金绩效，强化财政管理。坚持科学理财、多方聚财。从严执行预算，对全区各级各部门单位实行全口径财政预算管理；进一步依法、依规、依程序规范政府采购行为；重点做好财政涉农整合资金等扶贫资金监督检查，实现全覆盖、常态化。将政策和项目全面纳入绩效管理，从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量政策和项目预算资金使用效果，并将绩效评价结果与下一年度预算安排有机结合,优先考虑和重点支持绩效好的项目。

（四）围绕财政改革，提升工作效能。坚持立足当前、着眼长远，按照全面深化改革总体部署，大力推进各项改革任务，进一步提高财政效能，发挥财政支柱作用。在全区范围内全面推行国库集中支付电子化改革,国库集中支付“无纸化”有利于构建资金安全“防护网”，从基础上筑牢财政国库资金安全防线；推进行政事业单位会计制度改革，将现行收付实现制转变为权责发生制，从而逐步实现“核算型”会计到“参与管理型”会计转变；强势推动“互联网+监督”政务服务，实现惠农资金和一般财政资金在政府门户网站全公开。

各位代表，2019年财政工作任务繁重而艰巨，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，开拓创新，求真务实，扎实工作，努力完成各项财政工作任务，为建设“宜居宜业宜游”小康北塔做出应有的贡献。

 附表1：北塔区预算公开2019年表格

附表2：扶贫资金、转移支付情况、一般公共预算“三公”经费支出情况、政府债务情况说明

1、2019年北塔区扶贫资金安排情况说明

2、2019年预算转移支付情况说明

3、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

4、北塔区政府债务情况说明

附表3：债务限额及余额预算公开

1、北塔区2019年地方政府债务限额及余额预算情况表

2、北塔区2019年地方政府一般债务余额情况表

3、北塔区2019年地方政府专项债务余额情况表

4、北塔区地方政府债券发行及还本付息情况表

附表4：债务限额及余额决算公开

1、北塔区2019年地方政府债务限额及余额决算情况表

2、2019年地方政府债券使用情况表

3、2019年地方政府债务发行及还本付息情况表 

附件5：

1.北塔区2019年预算公开表格

2.2019年“三公”经费预算情况说明

3.2019年地方政府债务预算情况

4.2019年税收返还和转移支付情况说明

5.2019年本级支出公开表（功能分类项级）

6.2018年专项转移支付分地区、分项目公开明细表

7.2019年度北塔区转移支付预算表－－政府性基金

8.2019年地方财政预算公开套表