——2024年12月31日在区六届人大常委会第22次会议上

区财政局局长   李锋

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现向区人大常委会报告我区2024年财政预算调整方案（草案），请予以审议：

今年以来，受减税降费政策深化等多重因素影响，我区财政收支状况面临较大压力。一般公共预算收入增收难度加大，特别是税收收入受留抵退税政策影响出现减收，而非税收入虽有增加，但不足以弥补税收减收的缺口。在此背景下，我们积极争取上级转移支付资金，动用预算稳定调节基金和预备费，同时坚持政府过“紧日子”的原则，压减非必要支出，优化支出结构，确保重点领域的资金需求。

一、财政收入预计完成情况

（一）区级收入预计完成情况

2024年我区预计完成地方财政收入18434万元(年初预算我区完成地方财政收入为17299万元)，比上年预算增幅14.02%,完成年初预算106.56%。其中税收收入全年任务为13266万元，比上年预算增幅5.72%；非税收入全年任务为5168万元，非税占比为28.03%。

（二）上级补助收入情况

 上级补助收入预计从年初预算的63140万元调整到69957万元，比年初预算增加6817万元。其中：

⑴一般性转移支付预计从39922万元调整到41739万元,比年初增加1817万元。其中：湘财预〔2024〕0243号关于预拨2024年县级基本财力保障机制奖补资金721万元、湘财预〔2024〕0281号湖南省财政厅关于下达均衡性转移支付99万元、湘财预〔2024〕0283号湖南省财政厅关于下达2024年北塔区财政困难转移支付997万元。

⑵共同财政事权转移支付17476万元调整到17778万元，比年初增加302万元。

⑶专项转移支付预计从5742万元调整到10440万元，比年初增加4698万元。

（三）债券转贷收入情况

到目前为止，实际我区年初预算未安排一般性债券资金，今年一般债券转贷收入1400万元，本年债券转贷指标调整为1400万元，调增1400万元。我区年初预算未安排专项债券资金，今年没有专项债券收入。

以上合计债券转贷收入1400万元，其中调增1400万元。

（四）调入预算稳定调节基金

调入预算稳定调节基金从年初预算的1786万元调整为298万元。

（五）调入资金情况

根据省财政厅关于盘活存量资金的要求，年内需对我区历年沉淀的国库暂存款及国库集中支付结余指标进行调整，据此调入资金收入预计从10500万元调整到9548万元，减少952万元。

（六）本年财政总收入情况

综上所述，本年我区一般预算收入调整为18434万元，上级补助收入调整为69957万元（含专项转移支付10440万元），债券转贷收入调整为1400万元，调入资金调整为9548万元，调入预算稳定调节基金为298万元，合计财政总收入99637万元，比年初预算92725万元增加6912万元。

二、关于预算支出调整情况

（一）上解支出调整情况

2024年预计上解支出为4366万元，较年初预算增加48万元，其中小微企业留抵退税资金、减税降费上解省财政100万元；企业职工养老保险市县支出责任上解1459万元;国防领域科目上划基数85万元;固定上解1931万元（含省以下法院、检察院经费上划（基数部分）1288万元，基本公共服务领域事权改革基数上解473万元);其他上解825万元。

（二）区本级预算调整情况

2024年区本级预算调减金额136万元（8528万-8664万）,本级一般预算支出调整为65653万元。

1.年内指标调整部分为调减8664万元。

⑴引进人才基金调减442万元;

⑵企业养老保险基金调减15万元；

⑶党建引领调减72万元;

⑷专项返还调减4332万元；

⑸国家赔偿基金调减10万元;

⑹到期债券还本付息52万元;

⑺全区植树造林经费调减10万元;

⑻真抓实干及公务员表彰调减69万元;

⑼农房一体发证工作调减5万元;

⑽其他预算指标调减4064万元。

2.年内调增部分8528万元。根据本年实际刚性支出需求，需调增以下主要支出：

⑴2023年度绩效奖金汇总1011.92万元；

⑵2024年下半年人员异动207.72万元；

⑶君志达项目相关经费400万元；

⑷北塔社会事业发展投资有限公司注册资本金1000万元；

⑸解决2022-2023年增加公办义务教育学位资金222万元；

⑹解决2023年粮食生产经费100万元；

⑺解决2024年度“邀您游北塔”促进年活动经费200万元；

⑻解决2024年争取资金项目申报经费129.2万元；

⑼九江社区曾玉齐等七户信访遗留问题处置经费50万元；

⑽解决创文工作经费61万元；

⑾解决状元洲街道九江社区集体经济债务化解110万元；

⑿解决防溺水经费80万元；

⒀解决缴纳被征地农民社会保障费315.3万元；

⒁三所联建业务综合楼项目工程款195.6万元；

⒂解决“防贫保”资金40万元；

⒃解决政务村务线上线下双公开工作资金42万元;

⒄邵阳市第二税务分局2023年税收征管经费50万元；

⒅拨付税务局税收征管经费650万元；

⒆拨付邵永铁路征地拆迁经费500万元;

⒇拨付新滩镇派出所、茶元头消防站土地出让金894.7万元。

（三）债券资金使用情况

根据省厅要求，对债券资金1400万元进行安排。债券资金使用情况如下：

⑴茶元头小型消防站建设300万元；

⑵义务教育项目100万元；

⑶超期安置项目320万元；

⑷住建市政及配套建设680万元。

（四）共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出

年初安排共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出22618万元，根据省厅安排年初预算安排共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出共计28218万元。

（五）总支出调整情况

综上所述，本年我区上解支出预计为4366万元，本级一般预算支出调整为65653万元，比年初预算65789万元减少136万元，债券支出1400万元，共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出28218万元，合计财政总支出99637万元，比年初预算92725万元增加6912万元。

三、预算平衡结果

调整后我区2024年度合计综合财政收入99637万元，其中一般预算收入18434万元，上级补助收入调整为69957万元（含专项转移支付10440万元），债券转贷收入1400万元，调入资金调整为9548万元，调入预算稳定调节基金为298万元；综合财政支出99637万元，其中一般预算支出65653万元，上解上级支出4366万元，共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出28218万元，债券转贷支出1400万元。收支相抵，实现预算平衡。

本次预算调整是在充分考虑当前经济形势和财政收支压力的基础上作出的必要调整，旨在保障基本民生、重点项目及区重大决策的资金需求。我们坚信，在人大常委会的审议和批准下，本次预算调整将为我区经济社会的高质量发展提供坚实的财政保障。我们将继续加强财政管理，优化支出结构，提高资金使用效率，确保每一分钱都用在刀刃上，为全区人民交上一份满意的财政答卷,推动我区经济社会持续健康发展。