——2023年12月22日在区六届人大常委会第十五次会议上

区财政局局长李锋

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现向区人大常委会报告我区2023年财政预算调整方案（草案），请予以审议：

2023年，我区经济面临前所未有的严峻局面，财政运行困难。面对错综复杂的不利形势，区财政局在区委区政府的正确领导下，着力于经济发展和增收节支两大主线，充分合理运用财政政策，以“三保”为底线，进一步规范财政管理，保证了全区财政的平稳健康运行。

一、财政收入预计完成情况

（一）区级收入预计完成情况

2023年我区年初预算完成地方财政收入16167万元同比增幅9%。税收收入全年任务为11859万元，增幅3.86%；非税收入全年任务为4308万元(含教育附加1013万元)，非税占比为26.89%。

（二）上级补助收入情况

上级补助收入从年初预算的47536万元调整到72458万元，比年初预算增加24922万元。其中：

一般性转移支付预计从34760万元调整到42687万元，比年初增加7927万元。其中一般性转移支付41921万元、返还性收入766万元。其中：湘财预〔2023〕0210号2023年部分财力性转移支付1238万元、湘财预〔2023〕0094号湖南省财政厅关于下达市县疫情防控财力补助资金的通知3123万元、农业转移人口市民化奖励441万元、湘财预〔2022〕0098号按原有政策实施的制度性留抵退税补助140万元、湘财预〔2023〕277号均衡转移支付105万元、湘财预〔2023〕0276号下达2023年支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付556万元、困难县补助1360万元、邵财预〔2023〕0140号下达2021年度财政暂付款清理激励资金80万元、均衡性转移支付444万元、财力性奖补资金428万元。

共同财政事权转移支付预计从11150万元调整到17752万元，比年初增加6602万元。

专项转移支付预计从1626万元调整到12019万元，比年初增加10393万元。

（三）债券转贷收入情况

到目前为止，实际我区年初预算安排一般性债券资金2000万元，今年一般债券转贷收入2220万元，本年债券转贷指标从年初的2000万元调整为2220万元，调增220万元。我区年初预算安排专项债券资金0万元，今年专项债券收入29350万元，本年专项债券指标从年初的未安排调整为29350万元，调增29350万元。

以上合计债券转贷收入31570万元，其中调增29570万元。

（四）调入预算稳定调节基金

调入预算稳定调节基金为1600万元。

（五）调入资金情况

根据省财政厅关于盘活存量资金的要求，年内需对我区历年沉淀的国库暂存款及国库集中支付结余指标进行调整，据此调入资金收入预计从0万元调整到10478万元，增加10478万元。

（六）本年财政总收入情况

综上所述，本年我区一般预算收入调整为16167万元，上级补助收入调整为72458万元（含专项转移支付12019万元），债券转贷收入调整为31570万元，调入资金调整为10478万元，调入预算稳定调节基金为1600万元，合计财政总收入132273万元，比年初预算67303万元增加64970万元。

二、关于预算支出调整情况

（一）上解支出调整情况

2023年预计上解支出调整为5852万元，较年初预算增加上解支出3161万元，其中小微企业留抵退税资金、减税降费上解省财政1600万元；企业职工养老保险市县支出责任上解1411万元;国防领域科目上划基数85万元;固定上解1931万元（含省以下法院、检察院经费上划（基数部分）1288万元，基本公共服务领域事权改革基数上解473万元);其他上解825万元。

（二）区本级预算调整情况

2023年区本级预算调整金额15260万元（18244万-2984万）

1.年内指标调整部分为调减2984万元。

⑴疫情防控调减2300万元;

⑵引进人才基金调减420万元;

⑶城市基层党建调减45万元;

⑷养老保险基金调减550万元;

⑸就业配套资金调减20万元;

⑹涉法涉诉救助基金调减5万元;

⑺村集体经济发展引导基金（乡村振兴）调增95万元;

⑻预留工资调增405万元；

⑼绩效资金调增315万元；

⑽人员异动工资扣回201万元；

⑾其他调减258万元。

2.年内调增部分18244万元。(已拨16277万+预计1967万)

根据本年实际刚性支出需求，需调增以下主要支出：

⑴中小学校课后服务费、代课老师工资1325.81万元；

⑵税收征管经费1144万元；

⑶解决公路安防设施（风险路段整治）经费151.51万元；

⑷北塔区枫林村、兴旺村等四个村农村环境整治项目建设资金215.33万元；

⑸因公牺牲军人遗属一次性抚恤金246.22万元(2人)；

⑹解决2023年春季枯死木处治经费272.4万元；

⑺北塔区军粮供应站军粮差价还款、军粮供应站租金402.16万元；

⑻2023年下半年债券还本付息780.21万元；

⑼绩效奖金2504.16万元；

⑽解决北塔区“一站式”社会矛盾纠纷调处化解中心运行经费100万元；

⑾解决消防大队相关经费236.33万元，其中：消防救援大队综合楼建设经费200万元、执勤综合楼电气改造经费37.62万元、战勤保障车和通讯指挥车采购经费25万元；

⑿追加2021年教育费附加及城建税投入经费691万元；

⒀解决2022年粮食生产资金430万元；

⒁解决农业历史遗留问题工作经费116万元；

⒂自建房整治及安全生产等工作经费340万元；

⒃拨付资州路及磨石溪改道工程农民工工资100万元；

⒄解决行政审批服务局等单位办公场地租赁费343万元；

⒅解决卫生健康局资产有偿划拨拨款177.27万元；

⒆返还各单位收回的以前年度专项资金1728.57万元，其中：住房和城乡建设局2020年城镇老旧小区中央预算内基建资金510万元、农业林业水利局2020年水利工程基建资金200万元、陈家桥现代农业蔬菜综合产业园沉淀资金248万元、民政局2021年度指标资金235.92万元、退役军人事务局2021年优抚对象补助费35万元、民政局2021年中央财政救灾资金50万元、农业林业水利局2020年重点流域水环境综合治理中央预算内基建资金260万元、农业林业水利局水利项目建设管理中心专户撤销资金43.65万元、住房和城乡建设局2021年第二批排水设施建设基建资金146万元；

⒇解决市政设施改造维修资金-宝庆夜市及辖区内背街小巷的市政设施改造维修120万元；

拟安排部分：根据实际，拟安排下列重点支出1967万元。

⑴消防大队人员绩效奖金98万元；

⑵全区绩效考核奖金1869万元。

（三）债券资金使用情况

1.根据省厅要求，对债券资金2220万元进行调整。

调整前债券资金使用情况如下：

⑴道路建设120万元；

⑵义务教育基础设施建设680万元；

⑶超期安置建设500万元；

⑷农田水利建设200万元；

⑸城市微循环道路建设400万元；

⑹农村饮水工程建设100万元。

调整后债券资金使用情况如下：

⑴卫健局救护车购置20万元；

⑵义务教育项目680万元；

⑶农村公路建设120万元；

⑷北塔区市政建设820万元；

⑸防汛抗旱水利提升工程580万元；

2.专项债券省厅共安排29350万元，债券资金使用情况：

⑴邵阳市北塔区2023年城镇老旧小区改造10000万元；

⑵邵阳市北塔区托育综合服务中心建设项目2000万元；

⑶邵阳市北塔区城乡供水一体化工程3000万元；

⑷邵阳市北塔区城区智慧停车场建设项目2350万元；

⑸邵阳市北塔区冷链物流基地建设工程10000万元；

⑹邵阳市北塔区茶元头公办幼儿园建设项目2000万元。

（四）共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出

年初安排共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出12776万元，根据省厅安排年初预算安排共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出共计29771万元。

（五）总支出调整情况

综上所述，本年我区上解支出预计为5852万元，本级一般预算支出调整为65080万元，比年初预算49820万元增加15260万元，债券支出31570万元，共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出29771万元，合计财政总支出132273万元，比年初预算67303万元增加64970万元。

三、预算平衡结果

调整后我区2023年度合计综合财政收入132273万元，其中一般预算收入16167万元，上级补助收入调整为72458万元（含专项转移支付12019万元），债券转贷收入31570万元，调入预算稳定调节基金1600万元，调入资金10478万元；综合财政支出132273万元，其中一般预算支出65080万元，上解上级支出5852万元，共同财政事权转移支付（含专项转移支付)支出29771万元，债券转贷支出31570万元。收支相抵，实现预算平衡。