关于北塔区2021年财政决算草案和2022年上半年财政预算执行情况的报告

——2022年9月16日在区第六届人大常委会第六次会议上

北塔区财政局局长  林志森

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向各位报告我区2021年财政决算(草案)和2022年1-6月财政预算执行情况，请予以审查。

一、2021年财政决算情况

2021年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届六中全会、习近平总书记视察湖南时的重要讲话精神，在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，完整、准确、全面贯彻新发展理念，有力应对风险挑战，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，较好完成了全年目标任务，实现了“十四五”良好开局，决算情况总体较好。

(一)一般公共预算决算情况

一般公共预算收入完成情况：2021年全区完成一般公共预算收入13564万元，较上年增加1834万元，增幅15.64%。其中：税收收入完成10388万元，同比增加678万元，增幅6.98%；非税收入完成3176万元，同比增加1156万元，增幅36.4%，非税占比17.22%，税收质量继续保持领先位置。

上级补助收入完成情况：2021年全区共争取上级补助66546万元，其中：返还性收入836万元；一般性转移支付收入50740万元；专项补助收入14970万元。

一般公共预算支出完成情况：全区完成一般公共预算支出77258万元，比上年增加11306万元，增幅17.14%。

财政收支平衡的情况：区级一般公共预算收入13564万元，上级补助收入66546万元，上年结余28715万元，债券转贷收入10639万元，调入资金181万元，动用预算稳定调节基金3672万元，收入总计123317万元。全区公共财政预算支出77258万元，上解上级支出2956万元，债务还本支出7142万元，结转下年支出35961万元，支出总计123317万元。财政收支实现平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金预算收入58万元，政府性基金上级补助收入2979万元，上年结余1343万元，地方政府专项债务转贷收入40000万元，调入资金277万元，收入总计44657万元；政府性基金支出42856万元，滚存结余1801万元，支出总计44657万元。

（三）社保基金收支决算情况

2021年全区社会保险基金总收入8785万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入4640万元；城乡居民基本养老保险基金收入4064万元；失业保险基金收入81万元。

全区社会保险基金总支出6926万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出4273万元；城乡居民基本养老保险基金支出2592万元；失业保险基金支出61万元。

全区2021年社会保险基金累计结余11828万元。

（四）国有资本收支决算情况

国有资本经营上级补助收入7万元，国有资本经营预算上年结余1万元，收入总计8万元。国有资本经营预算支出1万元，国有资本经营年终结余7万元。支出总计8万元。

（五）政府性债务情况

截至2021年底，全区政府性债务余额69899.68万元，其中：政府债务（政府债券）余额68940.94万元，隐性债务958.74万元（粮食政策性挂账）。2021年新增债券43500万元，其中新增一般债券3500万元，主要用于化解大班额、农村公路建设等民生领域项目；新增专项债券40000万元，用于邵阳市火车站客运综合交通枢纽工程配套基础设施建设项目和湖南邵阳高端显示器件产业园基础设施配套项目。

总体来看，2021年预算执行和财政改革情况较好，但我区财政运行还存在一些问题，主要是：财政形势严峻的现状与加快发展需要的矛盾突出，债券资金需求和规范使用矛盾明显，财政国库库款保障不足，中长期财政收支平衡的压力有待进一步缓解，各种潜在的风险有待进一步防控，部分财政改革举措有待进一步完善，财政资金使用效益有待进一步提高等等，对此必须高度重视，切实加以解决，不断提升区级预算管理的科学性、规范性。

二、2022年上半年财政预算执行情况

今年以来，区财政认真贯彻区委区政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移推动高质量发展，大力实施积极的财政政策，统筹财政资源，全力保障经济社会发展，总体实现平稳开局，今年4-5月，受新一轮疫情和其他超预期因素影响，经济运行受到较大冲击，困难在某些方面和一定程度上比2020年疫情严重冲击时还大，随着疫情防控形势好转，我区生产需求逐步恢复，经济呈恢复增长势头，但恢复基础还不稳固，稳经济还需付出艰苦努力。

（一）公共财政预算完成情况

1、一般预算收入完成情况

2022年6月累计完成地方收入7821万元，同比增加800万元，增幅11.39%

收入结构：税收收入完成6183万元，同比增加1493万元，增幅31.83%。非税收入完成1638万元，同比减少693万元，降幅29.73%。非税收入占比20.94%，占比同比减少12.26个百分点。

部门完成情况：税务完成6667万元，同比增加1533万元，增幅29.86%；财政完成1154万元，同比减少733万元，降幅38.84%。

上半年我区税收增幅排名全市第一，非税占比排名全市第二。

2、支出完成情况

2022年上半年累计完成一般公共预算支出43503万元，同比增加14.94%。

（二）财政预算执行的特点

1、按照上级“双过半”部署，我区在6月份圆满完成双过半任务。超额完成地方财政收入414万元，本年累计完成地方收入7821万元，为年初预算的52.79%，其中，税收收入超额完成428万元，累计完成6183万元，为年初预算的53.72%。

2、上半年财政收入能实现稳中求进，主要得益于市区两级实施的百亿白酒产业行动计划强力推动，今年湖南湘窖酒业有限公司，大量铺货增加销售收入，从而增加营业收入提高税收增幅，该企业1-6月份税收入库同比增3倍，对今年的税收收入拉动明显。

3、今年以来，我区做实财政收入，压减非税占比，进一步落实政策性减收的相关政策，截止到6月，我区财政部门征收的政策性非税收入中：罚没收入，国有资源有偿使用收入以及其他收入分别较上年下降23%、8.%、66%。截止至6月，我区非税占比20.94%，同比下降12.26个百分点。

4、4.18疫情后，根据国务院稳经济大盘会议精神，我区根据实际也陆续出台了一系列刺激经济稳增长措施，包括万名干部进企业行动的推行，在一定程度上提升了市场信心，市场主体及活力逐步得到了恢复和释放。

三、2022年1-9月调整预算情况

根据本年实际刚性支出需求，2022年1-9月共计调增支出5652万元，包括以下主要支出：

⑴区政务中心扩建项目工程款150万元；

⑵2022年上半年人员异动589万元；

⑶创文、农村环境整治及解决路、街、巷牌设置支出193万元；

⑷税收征管经费800万元；

⑸2022年北塔区公开招聘、选调教师及选送公费定向师范生工作50万元；

⑹居民自建房安全专项整治工作及百日攻坚行动100万元；

⑺2022年全区重点民生实事“雪亮工程”建设155万元；

⑻邵阳生态产业示范园办公场所维修60万元；

⑼九江社区遗留问题150万元；

⑽疫情防控400万元；

⑾编制《邵阳(北塔)雪峰片区开发项目及实施方案》项目150万元；

⑿江北钢材市场搬迁费用150万元；

⒀解决湘窖酒业2万吨酿酒项目71万元；

⒁陈家桥镇柑子塘社区8组滑坡等四个地质灾害隐患工程治理项目260万元；

⒂江北污水厂周边环境整治工程130万元；

⒃代课教师工资300万元；

⒄资田路丰江路口至江北污水处理厂段环境综合整治80万元；

⒅2021年绩效考核211万元；

⒆丰江溪道路两侧搭建围挡等零星工程200万元；

⒇编制《邵阳(北塔)科创城概念性规划设计及核心区规控》项目180万元。

四、2022年下半年财政工作重点

为确保完成全年收支预算目标，下半年着重做好以下工作：

（一）着力培财源，不断夯实区域发展基础。坚持高质量发展的主基调，落实好减税降费和助企纾困政策，持续优化营商环境，支持市场主体培育。深化企业联点帮扶制度，助力增强企业发展后劲。加强收入组织，持续开展重点领域协税护税专项行动，提升综合治税能力。增强工作主动性，加大争资争项力度，积极支持重大项目、重点工作、重要改革。结合创文工作以及江北钢材市场搬迁，财政全力做好资金保障，持续提升我区的投资环境。

（二）坚持抓统筹，稳步提高财政保障水平。全面加强资金统筹力度，全面盘活各类存量资源。坚决落实过紧日子要求，严格控制一般性支出，精准保障重点刚性支出，优先保障“三保”和政府债务还本付息等刚性支出。兜住民生保障底线，努力提高人民群众获得感和幸福感。民生实事票决制试点工作持续推进，2022年全区共安排民生实事票决制项目4个（超期安置基础设施建设、全域旅游、完善综治指挥系统、完善综治指挥系统），涉及资金1445万元。

（三）聚焦可持续，切实防范重点领域风险。贯彻落实好中央经济工作会议的重要决策部署，抓好风险处置工作。把防范化解政府债务作为重要的政治纪律和政治规矩，积极配合人大对政府债务的审查监督，妥善处置和化解隐性债务存量，坚决遏制增量，坚决杜绝新增隐性债务上新项目，政府投资项目无资金来源不立项、无预算不开工。做好专项债项目储备，努力提高专项债券管理绩效。2022年共计向上级争取专项债项目4个，资金共计1.73亿元，其中北塔区2022年城镇老旧小区改造项目0.8亿元、北塔区公共卫生体系建设项目0.23亿元、北塔区养老服务建设项目0.5亿元、北塔区学前教育建设项目0.2亿元。

主任、各位副主任、各位委员：今年上半年，全区财政工作取得了一定的成绩，但我们也清醒的看到财政面临的形势异常严峻，党的二十大即将召开，在区委区政府的正确领导和区人大的监督支持下，区财政将开拓进取、克服困难,积极发挥财政职能作用，为保持平稳健康的经济环境贡献力量，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。