根据《邵阳市北塔区财政局关于开展2020年度项目和整体支出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3号）文件精神，我中心对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

北塔区特色文化服务业发展中心(以下简称区特色文化中心）是区政府工作部门，为正科级，由区政府统一领导和管理。

 1、主要职能

（一）贯彻执行国家、省、市关于促进现代服务业（特色文化）发展的方针、政策和法律、法规，根据全区国民经济和社会发展总体规划，向上争取政策和资金扶助，制定全区现代服务业(特色文化)发展中长期规划和年度计划以及有关配套政策，参与制定促进现代服务业发展的政策和措施。

（二）负责现代服务业发展的政策和措施的落实工作，做好现代服务业(特色文化)企业的管理和服务工作，负责现代服务业(特色文化)企业经济运行动态监测，负责协调解决全区现代服务业(特色文化)企业在生产、经营等发展过程中遇到的困难和问题，为现代服务业(特色文化)企业提供政策、信息、管理、法律等服务，打造现代服务业(特色文化)发展营造良好的外部环境。

（三）负责引进和培育以现代物流业、电子商务业、金融服务业、专业服务业、会展服务业、服务外包业等为代表的现代服务业企业；负责指导协调各类楼宇的二次招商和闲置楼宇的招商工作，建立招商项目库；配合相关部门做好客商接待工作。

（四）负责指导全区现代服务业(特色文化)和商务楼宇的规划布局、开发建设和发展环境优化，负责商务楼宇物业管理部门的指导和培育，搭建交流平台，组织培训各类人才，引导商务楼宇物业管理部门规范管理，提升商务楼宇档次和水平。

（五）负责组织参与各级政府举办的现代服务业(特色文化)交流和合作活动，协同相关部门做好全区的各种现代服务业招商、推介和洽谈会。

（六）负责现代服务业(特色文化)企业、创新创业人才的培养、引进及相关政策的落实。

（七）负责全区现代服务业(特色文化)资源及发展情况的综合统计和信息发布。

（八）负责协调现代服务业(特色文化)企业入驻落户我区，并协助财税部门加强楼宇税收的征管。

 2、机构情况

区特色文化中心内设机构包括：办公室、业务股室。

3、人员情况

区特色文化中心核定事业编制人数3人，实际人数2人，离退休0人，遗属补助人数0人，小车编制数0台，实际无，房屋租用面积55平方米。

（二）2020年重点工作

一、全力落实脱贫攻坚各项工作任务，努力做到帮扶对象家庭情况清，致贫原因清，就业技能清，帮扶需求清。二、将脱贫攻坚和结对帮亲工作与创文、创卫、扫黑除恶等工作相结合，并以分发传单、制作宣传栏、悬挂横幅的方式，向村民普及创文、创卫、扫黑除恶知识，增强其意识。三、做好疫情防控工作。不折不扣落实区委区政府疫情防控的工作要求，并安排本单位两名工作人员连续一个月参与监测点防控执勤。

（三）整体支出情况

1、整体收支决算情况

2020年决算收入168.56万元，其中年初结转和结余1.14万元，财政拨款165.16万元，其他收入2.26万元，决算支出168.56万元，年末结转和结余累计0万元。  

2、支出决算

2020年度决算支出168.56万元，其中基本支出168.56万元，占总支出的100%；项目支出0万元，占总支出的0%。部门支出决算明细如下（单位：万元）：

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年，区特色文化中心基本支出168.56万元，其中包括年初预算中项目支出13万元（服务业示范集聚区公共服务平台工作经费80000元，特色文化发展经费50000元）。主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类：其中工资福利支出24.68万元，占基本支出的14.64%；商品服务支出143.78万元，占基本支出的85.3%；对个人家庭补助支出0.1万元，占基本支出的0.06%。

（二）项目支出

2020年，区特色文化中心项目支出0万元，按支出经济分类：其中商品和服务支出0万元，占项目支出的0%；对个人家庭补助支出0万元，占项目支出的0%；资本性支出0万元，占项目支出的0%。按支出功能（项目）分类：其中一般公共服务支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出0万元，住房保障支出0万元，其他支出0万元。

（三）项目资金结转和结余情况

2020年项目资金结转和结余0万元，

（四）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照《北塔区党政机关国内公务接待管理实施细则》执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。

2020年区特色文化中心“三公”经费决算支出数0万元。其中：因公出国(境)费0万元、公务接待费0万元（同比2019年0万元减少0万元）、公务用车费0万元。

（五）基本支出的公用经费情况

2020年区特色文化中心决算支出日常公用经费143.78万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、维修费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务等支出。具体明细如下（单位：万元）：

（六）部门整体支出的管理情况

根据《会计法》、《预算法》、《政府会计准则》等法律和财政部、省市财政厅及区财政局相关财务规章制度的规定进行部门整体支出，严格执行经费审批制度、财务会审制度和报销程序，加强了经费支出的监督管理，实现了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度化管理。

为加强项目资金的管理和监督。一是严格执行政府采购的程序和规定。依据上级批复的建设实施方案实施，严格执行招投标制度和监理制度等。二是加强项目竣工验收。项目完工后由专业的技术人员和专门的技术机构进行项目验收。对验收合格的项目财务凭完整的审批验收程序办理付款；对验收不合格的项目按验收标准进行整改，整改验收合格后财务凭完整的审批验收程序办理付款。三是加强项目资金使用监督检查。坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金按规定的用途使用并达到预期目的，确保专项资金使用的优质高效。

（七）资产管理情况

区特色文化中心建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关股室负责管物。固定资产的购置须书面报告局领导，经局领导审批后，办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领台账。2020年特色文化中心资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2020年，区特色文化中心在职人员编制数为3人，年末实际在职人数为2人，财政在职人员控制率为66.67%。年初预算收入31.67万元，年末决算收入168.56万元；年末决算支出168.56万元，结转结余0万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在北塔区政府政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在区财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高专项资金利用效率。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，特色文化中心制订了《北塔区特色文化中心财务管理办法》、《北塔区特色文化中心财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

2020年，区特色文化中心全面落实省委、省政府和市委、市政府及区政府的工作部署，紧紧围绕全年工作目标，科学谋划，开拓进取，各项工作任务全面完成，财务管理规范，单位行政运行稳定有序。

（五）评价结论

结合特色文化中心财政资金的使用情况，认真组织开展整体支出绩效自评，自评等级“良好”。

 四、存在的问题

通过前述对特色文化中心整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。一是预算项目申报的前瞻性不足，基础资料的收集和整理不到位;二是预算编制项目与实际支出项目资金有差异;

五、措施和建议

（一）进一步加强预算资金管理

合理的预算有利于业务的开展，我单位会根据实际需要编制和执行预算，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算。同时在预算执行中，严格按照预算科目支出。

（二）进一步提高绩效管理水平

加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。

附件：北塔区特色文化服务业发展中心2020年部门整体支出和专项资金绩效目标表

北塔区特色文化服务业发展中心

2021年8月26日