根据《邵阳市北塔区财政局关于开展2020年度项目和整体支出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3号）文件精神，我中心对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

北塔区社会养老保险服务中心(以下简称区社保中心)是区人社局管理的副科级公益一类全额拨款单位。

1、 主要职能

（1）参与拟定基本养老保险经办管理办法、规划计划并组织实施；研究提出完善政策法规的意见；

（2）负责全区基本养老保险经办服务工作；

（3）负责拟定全区基本养老保险基金的收支计划，按照上级有关要求编制基金预决算，管理本级基本养老保险基金和统筹外代发资金；

（4）负责全区机关事业单位职业年金基金归集、经办工作；

（5）负责全区基本养老保险参保对象的个人账户管理、权益记录、关系转移、制度衔接、业务档案管理和社会化管理服务工作。

（6）负责全区参保对象待遇标准的确定和给付；承担全区离退休人员的社会化服务工作；

（7）负责组织指导镇（街道)开展城乡居民养老保险工作；

（8）负责全区被征地农民保障工作。

 2、机构情况

区社保中心设有3股1室。分别为办公室、财务股、业务股 、被征地农民股。

3、人员情况

区社保中心编制人数15人。实际人数10人。

（二）2020年重点工作

(一)保费征收与保费减免两不误。2020年，我中心负责征收的社会保险费有两个险种，一是城镇企业职工养老保险保费征收，二是机关事业单位职业年金征收。2020年度企业职工养老保险参保人数7039人，企业职工养老保险基金征缴收入1.3亿元，职业年金年金参保人数1950人，年金收入973万元。同时我中心积极落实社保减免政策，多渠道向参保对象传达缴费基数下调政策。减免企业178家，减免金额524万元，大大减轻了我区企业的负担。

（二）坚守养老保险基金安全“门”。我中心以健全制度、加强管理、规范运行为工作主线，扎实审核、严把收支关。同时加强基金安全监管，把好生存资格认证关，对全区13918名待遇领取人员进行了生存认证，对未认证的540人暂停其养老金发放，并要求乡、村两级对未按期认证的待遇人员执行上门告知；把好丧葬抚恤金申报关，认真执行死亡申报，部署乡、村两级丧葬抚恤金申领程序，明确各级申报职责和责任追究制；把好稽核关，当好社保基金守护神。

（三）养老金发放按时足额到位。我中心狠抓待遇发放。一是强化工作责任制，明确养老金发放相关岗位的工作时间节点，确保了养老金25日前必须发放到位，二是通过数据比对，分析待遇人员变化数据，整理到龄未领待遇人员名单，进行异常表识，通过系统查询、下发乡办核查等方式，分类为“死亡、疑似死亡、无银行账号、银行账号异常”等四类，针对后两种情况，多渠道通知其重新绑定账号，最大程度确保应发应发。2020年，我区到龄人员13918人，发放养老金1.5亿元。

（四）扎实开展征地农民保障经办工作。2020年我区共完成33个项目的保障对象确认工作，共确认保障对象2723人。2020年我区发放补贴资金5053人，共计3458万元，其中参职保859人，发放补贴1246万元；参居保4185人，发放补贴2212万元。

（五）不遗余力推进城乡居保全覆盖。城乡居保“全覆盖”工作是“一脱贫三促进六覆盖”的重要内容之一。我中心高度重视，积极部署，建立了日常考核督查工作机制；加强宣传，设置了咨询台，印制了全覆盖政策明白卡；分类细化任务数，深入乡街道“点对点”开展动员培训，创建了区乡村三级联动微信群，走家入户核实动员，发动社区力量，摸清底数。录入省级数据反馈系统13831人，完成率达100%。    

（三）整体支出情况

1、整体收支决算情况

2020年决算收入123.04万元，其中年初结转和结余15.66万元，财政拨款107.22万元，其他收入0.16万元；决算支出123.04万元，年末结转和结余累计0万元。2020年预、决算收入、支出及年末结转和结余明细如下（单位：万元）：

 2、支出决算

2020年度决算支出123.04万元，其中基本支出123.04万元，占总支出的100%；项目支出0万元，占总支出的0%。部门支出决算明细如下（单位：万元）：

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年，我中心基本支出123.04万元，财政预算123.04万元（包含财政项目资金城乡居保工作经费2.4万元，待遇领取人员生存资格认证经费2万元，社保经费3.2万元，申报死亡奖励1.5万元，协保员经费6万元）。预算主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类：其中工资福利支出104.04万元，占基本支出的84.56%；商品服务支出18.17万元，占基本支出的14.77%；对个人家庭补助支出0.06万元，占基本支出的0.05%；资本性支出0.77万元，占基本支出的0.62%。

（二）项目支出

2020年，我中心项目支出0万元，按支出经济分类：其中商品和服务支出0万元，占项目支出的0%；对个人家庭补助支出0万元，占项目支出的0%；资本性支出0万元，占项目支出的0%。

（三）项目资金结转和结余情况

2020年项目资金结转和结余0万元。

（四）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照规章制度执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。

2020年我中心“三公”经费决算支出数0万元。其中：因公出国(境)费0万元、公务接待费0万元、公务用车费0万元。

（五）基本支出的公用经费情况

2020年我中心决算支出日常公用经费18.17万元。主要包括：办公费、差旅费、招待费、水电费、维修费、租赁费、会议费、培训费等支出。具体明细如下（单位：万元）：

（六）部门整体支出的管理情况

根据《会计法》、《预算法》、《政府会计准则》等法律和财政部、省财政厅有关财务规章制度，我中心严格执行经费审批制度、财务会审制度和报销程序，加强了经费支出的监督管理，实现了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度化管理。

（七）资产管理情况

我中心建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关股室负责管物。固定资产的购置须书面报告领导，经领导审批后，办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领台账。2020年我中心资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2020年，我中心人员编制数为15人，年末实际在职人数为10人，年初预算收入138.18万元，年末决算收入123.04万元；年末决算支出123.04万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到位，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在区财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高专项资金利用效率。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我中心制订了《财务管理办法》、《财务内控制度（试行）》、《财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用没有截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

2020年，我中心各项工作任务全面完成，财务管理规范，单位运行稳定有序。

（五）评价结论

结合我中心财政资金的使用情况，认真组织开展整体支出绩效自评，自评等级“良好”。

四、存在的问题

1.绩效目标设立不够明确、细化和量化。。

2.资金使用效益有待进一步提高。

五、措施和建议

1.加强单位预算编制工作，根据人员情况、业务开展需要，逐项做出预算计划，预算合理、不留缺口、不留空项。

2.加强业务培训，提高评价水平。部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政部门进一步加强开展部门领导及经办人员相关的政策、业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，切实推进绩效评价工作的开展。

3.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。                          

附件：北塔区社会养老保险服务中心2020年部门整体支出和专项资金绩效目标表

北塔区社会养老保险服务中心

2021年8月26日