根据《邵阳市北塔区财政局关于开展2020年度项目和整体支出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3号）文件精神，区教育局对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

北塔区教育局(以下简称区教育局)是区政府工作部门，为正科级，由区政府统一领导和管理。

主要职能

1、贯彻执行中央、省、市的教育工作方针、政策和法律、法规，拟定全区教育工作改革与发展战略和规划，并组织实施。

2、统筹管理全区教育经费；指导教育基本建设；指导协调学校技术、科技装备的配置。

3、指导和监督教育系统内部审计工作；对所属单位的经济活动进行审计监督。

4、负责全区教育工作，全面实施素质教育；管理全区教育招生考试工作；承担全区语言文字工作；实施教师资格制度，推进学校人事制度改革。

5、管理全区学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、高等教育和民办教育工作；指导学校开展教育改革和办学体制、学校内部管理体制改革。

6、负责教育成果、教育奖励等工作；

7、指导全区教育系统党建、宣传、统战、群团和治安保卫工作，负责教育系统的维稳工作。

8、负责全区教育督导工作，管理全区教育的各项评估、验收和专项督查。

9、承办区人民政府和上级教育部门交办的其他事项。

机构情况

北塔区教育系统共有初级中学2所，九年一贯制学校2所，小学14所、公办幼儿园2所及按公务员法管理及参照公务员法管理的单位1个，全额拨款事业单位共计21个。

人员情况

区教育系统编制人数691人，实际人数691人，离退休333人，遗属补助人数34人，小车编制数0台，实际无，房屋面积34265平方米。

（二）2020年重点工作

2020年，在区委、区政府的坚强领导下，区教育系统紧紧围绕义务教育优质均衡发展体制机制改革任务，坚持党建引领，在优质和均衡两方面精准发力，全面落实区委、区政府“就学不过江”工作目标，系统上下凝心聚力，尊法治、强担责、比实干，各项工作稳中有进、持续向好。

（三）整体支出情况

1、整体收支决算情况

2020年决算收入16492.27万元，其中年初结转和结余3663.8万元，财政拨款12828.47万元，其他收入0万元；决算支出16492.27万元，年末结转和结余累计0万元。2020年预、决算收入、支出及年末结转和结余明细如下（单位：万元）：

2、支出决算

2020年度决算支出16492.27万元，其中基本支出10032.12万元，占总支出的60.83%；项目支出6460.15万元，占总支出的39.17%。部门支出决算明细如下（单位：万元）：

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年，区教育系统基本支出10032.12万元，主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类：其中工资福利支出7834.87万元，占基本支出的78.1%；商品服务支出2019.29万元，占基本支出的20.13%；对个人家庭补助支出110.55万元，占基本支出的1.1%；资本性支出67.42万元，占基本支出的0.67%。

（二）项目支出

2020年，区教育系统项目支出6460.15万元，按支出经济分类：其中商品和服务支出221.35万元，占项目支出的3.43%；对个人家庭补助支出130.71万元，占项目支出的2.02%；资本性支出6108.09万元，占项目支出的94.55%。    （三）项目资金结转和结余情况

2020年项目资金结转和结余万元。

（四）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照《北塔区公务接待管理实施细则》执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。

2020年区教育系统“三公”经费决算支出数5.9635万元。其中：因公出国(境)费0万元、公务接待费5.9635万元（同比2019年9.408万元减少3.4445万元，主要原因是区教育系统厉行节约、减少了招待费）、公务用车费0万元。

（五）基本支出的公用经费情况

2020年区教育系统决算支出日常公用经费2076.41万元。主要包括：办公费、差旅费、招待费、水电费、维修费、租赁费、会议费、培训费等支出。具体明细如下（单位：万元）：

（六）部门整体支出的管理情况

根据《会计法》《预算法》《政府会计准则》等法律和财政部、省财政厅有关财务规章制度，区教育系统制订了《北塔区教育局财务内控制度（试行）》《北塔区教育局财务管理制度（试行）》，严格执行经费审批制度、财务会审制度和报销程序，加强了经费支出的监督管理，实现了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度化管理。

为加强项目资金的管理和监督。一是严格执行政府采购的程序和规定。依据上级批复的建设实施方案实施，严格执行招投标制度和监理制度等。二是加强项目竣工验收。项目完工后组织专业的技术人员和专门的技术机构进行项目验收并联合出具项目验收报告。并按要求上报专项资金绩效自评报告，确保专项资金使用的公开透明、优质高效。

（七）资产管理情况

区教育系统建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关股室负责管物。固定资产的购置须报告局领导，经局领导审批后，办理采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领台账。2020年区教育系统资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2020年，区教育系统在职人员编制数为691人，年末实际在职人数为691人，财政在职人员控制率为100%。年初预算收入12828.47万元，年末决算收入16492.27万元；年末决算支出16492.27万元，项目资金结转结余0万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在北塔区政府网站公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在区财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高专项资金利用效率。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，区教育系统制订了《北塔区教育系统财务管理办法》《北塔区教育局财务内控制度（试行）》等一系列合法合规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用没有截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

2020年，区教育系统全面落实区委、区政府2020年工作部署，坚持以“读书不过江”工作目标，系统上下凝心聚力，尊法治、强担责、比实干，各项工作任务全面完成，财务管理规范，单位行政运行稳定有序。

（五）评价结论

结合区教育系统财政资金的使用情况，认真组织开展整体支出绩效自评，自评等级“良好”。

四、存在的问题

2020年部分项目资金兑付滞后，具体原因是各部门领导会议较多，业务繁忙，导致会审不及时。

五、措施和建议

（一）进一步加强项目资金管理

项目实施提前做好方案，按时间节点落实好项目实施进度，争取项目早实施、早完成、早验收，积极统筹安排集中会审时间，确保项目资金年内支付到位。项目资金的使用要事前计划、事中控制、事后总结，合理使用，充分体现项目资金投向的目标和效益。

（二）进一步提高绩效管理水平

加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。

附件：北塔区教育局2020年部门整体支出和专项资金绩效目标表

邵阳市北塔区教育局

2021年8月26日