为提高部门整体支出绩效评价质量，强化绩效管理。根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》{湘政发（2012）33号}和《北塔区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》的要求，为规范2019年度部门整体支出绩效目标的编制工作，我局认真组织开展自评，现将2019年度部门预算整体绩效评价工作情况报告如下：

一、部门概况

（一）主要职能

1.组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政政策、改革方案，指导全区财政工作;分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行区、乡，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.代政府起草财政、财务、会计管理的制度及办法。

3.承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行。代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算;受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区本级、全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。负责区本级预决算公开。

4.负责管理各项财政收入、行政事业性收费、非税收入、政府性基金和财政专户;管理财政票据;审核报批收费项目，参与制定、调整收费标准。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与区管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

7.负责制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8.负责除区政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。

9.负责办理区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制区社会保障预决算草案。

11.贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。会同有关部门管理区政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。防范化解地方政府债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

12.负责管理全区的会计工作，规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章。

13.完成区委和区政府交办的其他事项。

（二）机构情况

区财政局设办公室（加挂行政审批服务股牌子）、预算行政股、农财股（加挂农村综合改革办公室牌子）、税政国资及监督股（加挂国有资产监督管理办公室牌子）、国库管理股（对外称国库集中支付办公室）、经建企业股（加挂财政投资评审中心牌子）、社保及综合股、经融债务股、会计信息股。

（三）人员情况

区财政局机关行政编制1名，开发区专项编制8名。截至2019年底，在职干部职工44名。

（四）固定资产情况

截至2019年12月底，区财政局固定资产期末账面数原值169.11万元，累计折旧151.96万元，净值17.5万元，其中：通用设备161.47万元，占95%；家具、用具、装具及动植物7.64万元，占5%。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况

1.收入支出预算安排情况

2019年一般公共预算财政拨款收入预算总额为569.48万元，收入预算总额较2018年减少180.38万元，减少率24.05%，主要是因为经费支出减少。

2019年一般公共预算财政拨款支出预算总额为555.66万元，其中：社会保障和就业34.51万元，住房保障支出23.25万元，一般公共服务支出443.91，农林水支出20万元，卫生健康支出13.99万元，资源勘探信息等支出5万元，其他支出15万元。支出预算总额较2018年减少279.13万元，减少率33%，主要是因为经费支出减少。

2.收入支出预算执行情况

2019年财政收入总额670.05万元，其中一般公共预算财政拨款收入决算总额为569.48万元，年初财政拨款结转26.99元。收入决算总额较2018年减少111.26万元，减少率为14.24%，主要是因为经费支出减少。

2019年财政支出总额627.25万元，其中一般公共预算财政拨款支出决算总额为555.66万元。分别为：社会保障和就业34.51万元，住房保障支出23.25万元，一般预算公共服务支出443.91，农林水支出20万元，卫生健康支出13.99万元，资源勘探信息等支出5万元，其他支出15万元。支出预算总额较2018年减少279.13万元，减少率33%，主要是因为经费支出减少。

财政拨款支出主要用于我局的正常运转、完成日常工作任务以及承担我局的财政业务开展相关工作。

基本支出627.25万元，其中人员经费438.99万元、日常公用188.26万元，是用于保障本局机关日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

按支出功能分类主要用于以下方面:

一般公共服务支出443.91万元，主要用于：机关人员工资、津贴补贴。

社会保障和就业支出34.51万元，主要用于：行政离休人员工资支出及单位职工养老保险缴费支出等。

住房保障支出23.25万元，主要用于：住房公积金支出。

农林水支出20万元，主要用于：相关专项业务支出。

卫生健康支出13.99万元，主要用于：医疗保障支出。

资源勘探信息等支出5万元，主要用于：农业综合开发支出。

其他支出15万元，主要用于：日常公用经费。

（二）年度专项资金安排及支出情况

2019年区财政局项目资金预算下达总计106.8万元，其中：财政事务中心经费10万元，财政投资评审经费20万元，代理会计业务费4.8万元，电子支付系统经费24万元，体制结算8万元，信息网络维护费16万元，预算改革业务24万元。

（三）资金收支及结余情况

2019年全局预算收入总额670.05万元、支出总额627.25万元，其中：一般公共预算财政拨款收入569.48万元，一般公共预算财政拨款支出555.66万元，上年结转收入26.99元，本年结余69.78万元。

三、部门职责履行情况

（一）强化政治引领,增强服务大局能力

一是充分发挥党组织的政治核心作用，密切联系“不忘初心、牢记使命”主题教育，严抓“三会一课”，落实“两学一做”学习教育常态化制度化，定期分析研判意识形态领域情况，抓好意识形态网络安全，牢牢把握意识形态工作主动权。

（二）聚焦重点工作，狠抓落实各项任务

一是落实驻村帮扶工作，精准识别贫困对象，制定落实帮扶措施。二是扎实推进“三城同创”工作，全额保障创建文明城市、健康城市工作经费。三是扎实推进扫黑除恶专项斗争、禁毒工作、安全生产、平安建设等工作，落实各项经费保障。

（三）狠抓财税收入，不断优化支出结构

一是强化税收征管保质量，紧盯重点财源，抓好税收征管，贯彻减税降费政策，财政收入质量不断提升。二是强化优先次序保基本，坚持过紧日子，严格执行预算，按照优先次序保工资、保运转、保基本民生，集中财力保障民生重点领域支出。三是加大沟通对接力度，积极争取上级政策资金，为全区经济发展服务。

（四）筑牢财政底线，防范化解债务风险

一是狠抓风险防控守底线，建立健全地方政府债务风险防控制度体系，制定《北塔区地方政府性债务风险应急处置预案》，切实强化源头管控。二是规范政府债务管控，加强债务统计监测，严格落实“三个确保”的管控目标。三是积极争取新增债券，保障全区经济正常运转。

（五）夯实内控基础，强化财政资金监管

一是不断深化内控制度基础建设，组织全区财务人员参加新旧政府会计制度改革培训会议，增强全区各单位内控风险防范能力。二是抓实各单位内部控制报告工作，以评促建，推动全区各单位内部控制建设，进一步完善全区内控体系建设。三是加强财政资金监管，对惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理开展专项治理，规范重点扶贫项目资金立项、审批及拨付，确保财政资金始终在阳光下运行。

（六）抓实机构改革，做实做细保障工作

一是国有资产管理改革稳步推进。强化日常监管，制定并下发了《北塔区行政事业单位国有资产处置管理办法》等文件，进一步规范了全区国有资产管理。二是细化预算编制，强化预算约束，落实部门预算安排工作，做好民生工程等重点领域资金保障。三是稳步推进机构改革，做好财政职能转变，进一步厘清财政职责职能，积极稳妥开展人员转隶，制定落实三定方案。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年，区财政局认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。

（二）存在问题

1.绩效目标设立不够明确、细化和量化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化。

2.资金使用效益有待进一步提高。

（三）改进建议

1.加强单位预算编制工作，根据人员情况、业务开展需要，逐项做出预算计划，预算合理、不留缺口、不留空项。

2.加强业务培训，提高评价水平。部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政部门进一步加强开展部门领导及经办人员相关的政策、业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，切实推进绩效评价工作的开展。

3.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

邵阳市北塔区财政局

2020年7月7日