北塔区财政局关于编制2018年部门整体支出绩效目标的通知

区有关单位：

    为推进我区预算绩效管理工作，促进预算编制的科学化和精细化，提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》(国发(2014)45号)、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发(2012)33号)和《北塔区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》的要求，市属各单位应编制部门整体支出绩效目标。为规范2018年度部门整体支出绩效目标的编制工

作，现就有关事项通知如下：

  一、部门整体支出绩效目标编制范围

    (一)单位：

    各乡（办），区直机关各单位。

    (二)资金：

    2018年度所有财政性资金。

    (三)时间：

    2018年3月8日前

 二、部门整体支出绩效目标的申报内容

    1．部门整体支出绩效目标申报表；

    2．部门整体支出绩效目标编制说明；

    3．部门整体支出绩效目标编制的相关政策依据等。

三、编制要求

    部门整体支出绩效目标编制与部门预算同步，预算绩效目

标编制按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则进行。绩效目标应当符合以下要求：

    l、指向明确。绩效目标要符合国民经济和社会发展规划、

部门职能及事业发展规划，并与相应的预算支出范围、方向、

效果紧密相关。    

    2、细化量化。绩效目标应从数量、质量、成本和时效等

方面进行细化，以定量表述为主；不能定量表述的，采用分级分档的形式定性表述，并具有可测量性。

    3、合理可行。设定的绩效目标要经过调查研究和科学论

证，符合客观实际，确保在一定期限内如期实现。

    4、相应匹配。绩效目标要与年度的任务数或计划数相对

应，与预算确定的投资额或资金量相匹配。

 四、部门整体支出绩效目标的审核

    部门整体支出绩效目标的审核由财政部门负责。财政部门

依据国家相关政策、财政支出方向和重点、经济社会事业发展规划等对部门编报的预算绩效目标进行审核。

五、工作要求

(一)提高思想认识，加强组织领导。部门整体支出绩效

目标是预算安排、执行以及绩效评价的重要依据，建立绩效目标管理制度是提高财政资金使用绩效、优化部门预算编制的关键环节，也是预算绩效管理的重要一环。市直各部门是绩效目标管理的责任主体，要充分认识绩效目标管理工作的重要性和必要性，切实加强组织领导，组织本部门预算单位做好绩效目标的编报工作，并要自行组织绩效目标审核，落实专人负责，各单位要做好统筹协调工作，认真落实预算绩效目标管理工作，并对绩效目标的规范性、合理性、科学性和可行性负责。    

(二)确保编报质量。各部门要参照往年预算情况，认真研究、确定符合编报范围，并按照相关要求填报绩效目标。要在充分论证和测算的基础上，科学设定切实可行的绩效目标，确保绩效目标合法合规，体现部门职能、发展规划和年度重点工作任务，实事求是反映财政性资金绩效水平。

    (三)按时完成编报。预算绩效目标编报工作时间较紧、任务较重，各部门要积极采取措施、全面布置，确保编报材料格式、内容和质量等符合规定要求，按时报送。预算绩效目标编制及报送情况将纳入预算绩效管理工作年度考核范围。

(四)报送要求。各预算部门将附件2(纸质版)报区财政局归口管理股室审核后送资产管理与绩效评价股，并随报电子文本。

北塔区财政局

2018年1月8日

部门整体支出绩效目标申报表

（      年度）

填报单位（盖章）：　　　　时间：　　　年　　月　　日　　金额单位：万元

填报人：                          联系电话：

《部门整体支出绩效目标申报表》填报说明

一、适用范围

    本表适用于预算部门在申请部门整体支出预算时填报，作为部门绩效目标审核、预算资金确定和绩效评价的主要依据。预算部门整体支出是指预算部门为履行职责或完成事业发展目标、纳入部门预算编制范围的年度整体支出计划。

二、填报说明

（一）基本信息

1、年度：填写编制预算所属年份。

2、填报单位（盖章）：加盖填报单位公章。

3、其他情况：单位如实填列。

（二）部门整体支出绩效目标

 预算部门根据各级党委政府下达的工作任务及本部门发展规划，描述年度内部门使用预算资金达到的产出和效果。根据单位年度计划预期实现的多个目标，依次填报目标1、目标2、目标3等内容。

（三）部门整体支出绩效指标

部门整体支出绩效指标作为部门整体支出绩效目标的细化和量化，主要填报单位预期实现的多个目标的具体内容。主要包括：产出指标和效益指标等一级指标。

1、产出指标：填列部门根据既定目标计划完成的产品和服务情况。可进一步细分为：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标等二级指标。

数量指标，填列某年度单位整体预算执行的具体数量成果。如“培训1000人”、“人均培训50课时”。

质量指标，填列某年度单位整体预算执行的质量水平。如“培训合格率90%以上”。

时效指标，填列部门计划提供产品或服务的及时程度和效率情况。如“第一期培训6月底前完成”、“第二期培训9月底前完成”。

成本指标，填列部门计划提供产品或服务所需成本。如“完成业务培训会议需经费5万元”。

（1）指标内容：根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。

（2）指标值：对指标内容确定具体值。其中，可量化的用数值描述，统一用百分比的形式；不可量化的以定性描述为主。

（3）备注：其他说明事项。

2、效益指标：反映与既定绩效目标相关的、部门整体支出预期结果的实现程度和影响，主要包括社会效益指标、经济效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、社会公众或服务对象满意度等二级指标。

     社会效益指标，如“适龄儿童入学率98%以上”。

     经济效益指标，如“净利润提高50%以上”。

生态效益指标，如“饮水水源重金属含量下降70%以上”。

可持续影响指标，如“万元GDP能耗下降4%”。

社会公众或服务对象满意度，如“参与培训人员满意度90%以上”。

  3、实际操作中确定的部门整体支出绩效指标具体内容，各部门可根据预算绩效管理工作的需要，在上述指标中选取或做另行补充。