2015年，北塔财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，区财税部门努力克服宏观经济下行、税收政策调整等减收因素影响，主动适应经济发展新常态，积极推进财税体制改革，充分发挥财政职能作用，优化支出结构，加强财政监管，着力促进经济转型创新发展，全区财政收支运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、北塔概况

北塔区位于湖南省邵阳市城区北部，西邻邵阳县，北接新邵县，东南两面与双清、大祥两区隔江相望。总面积83.72平方千米。辖2个街道、1个乡，总人口约10.6万人，区政府驻状元洲街道蔡锷路。

2015年区域经济总体运行情况：全年实现生产总值31.17亿元，增长10.0%。完成地方财政收入1.49亿元，增幅7.57%，完成一般公共预算收入（按市对区考核口径）21028万元，增幅10.74%。完成固定资产投资52.57亿元，增幅19.3%。实现全社会消费品零售总额10.36亿元，增幅12.6%。城镇居民人均可支配收入达到19606元，增幅9.8%。农民人均纯收入达到13009元，增幅12.6%。

二、2015年财政收支情况及特点

（一）一般公共预算收支情况

1、财政收入完成情况

2015年全区完成一般公共预算收入（按市对区考核口径，下同）21028万元，为年初预算的96.39%，较上年增加2039万元，增幅10.74%。其中：区级一般公共预算收入完成14940万元，为年初预算的95.2%，较上年增长7.57%；上划省级收入1438万元,较上年增幅18.17%，上划中央收入4650万元，较上年增幅19.71%.

区级一般公共预算收入分征收部门完成情况是：国税部门完成1389万元，比上年增长259万元，增幅为23.02%；地税部门完成7458万元，比上年增长555万元，增幅为8.04%；财政部门完成6093万元,比上年增长237万元，增幅为4.05%。

2、财政支出完成情况

2015年全区完成一般公共预算支出69568万元，比上年增加22617万元，增长48.17%。民生支出占全区财政支出的73.4%，较上年增幅6.9%，民生保障能力进一步提高。

主要支出项目完成情况（含上级追加支出）：

一般公共服务支出15210万元，为预算的91.11%，比上年增长17.05%。  

国防支出384万元,为预算的89.5%，比上年增长36.17%。

公共安全支出2819万元,为预算的95.75%，比上年增长4.3%。

教育支出为8214万元，为预算的95.45%，比上年增长74.1%，增长的主要原因为教师工资提标、学校扩改建工程、教育信息化建设。

科学技术支出149万元，为预算的98.03%，比上年增长46.08%。

文化体育与传媒支出373万元，为预算的98.94%，比上年增长37.13%。

社会保障和就业支出10566万元，为预算的94.26%，比上年增长56.14%，增长的主要原因为提高基本养老金、低保、优抚对象等群体的补助标准及退休费提标。

医疗卫生支出5658万元，为预算的94.27%，比上年增长39.29%，增长的主要原因为公共卫生经费、新型农村合作医疗提标的支出。

节能环保支出942万元，为预算的95.44%，比去年下降37.9%，下降原因是“农村环境综合整治全区推进”项目属于中央投资项目，投资总额为2000万元，2014年度已支出1400万元，2015年支出余款600万元，剔除该部分节能环保支出增幅为192%，重点保障了禽畜养殖粪污治理、退耕还林工程及环境污染治理等项目支出。

城乡社区支出7625万元，为预算的98.94%，比上年增长37.24%，重点保障了创建国家卫生城市、农贸市场化、环卫市场化等项目支出。

农林水支出5919万元，为预算的83.59%，比上年增长15.11%。

交通运输支出518万元，为预算的90.09%，较上年下降71.79%，下降原因是国防公路基建资金2014年支出1137万元，2015年无此项支出。

资源勘探电力信息等事务支出1164万元,为预算的96.84%，比上年增加170.07%,主要原因是湘商产业园区基础设施建设。

商业服务等事务支出6万元,为预算的6.38%，比上年下降94.74%，下降的主要原因是项目未完工，资金结转下年支出。

国土海洋气象等支出71万元，为预算的100%。

住房改革支出9677万元，为预算的98.82%，比上年增加9277万元，增加的原因是保障性安居工程专项资金8700万元及住房公积金财政配套比例由工资总额的8%提高到12%。

粮油物资管理事务支出147万元，为预算的93.64%，比去年下降49.48%，下降原因是2014年有部分仓库进行了维修，2015年无此项支出。

其他支出126万元,为预算的87.32%，比上年下降9.16%。

3、财力平衡情况

区级一般公共预算收入14940万元，上级补助收入52247万元，上年结转5923万元，债券转贷收入9545万元，调入预算稳定调节基金2178万元，调入资金1924万元，收入总计86757万元。全区公共财政预算支出69568万元，上解上级支出2178万元，债务还本支出9100万元，结转下年支出5911万元，支出总计86757万元。财政收支实现平衡。

（二）政府性基金收支情况

政府性基金上级补助收入1509万元，上年结余884万元，政府性基金支出1249万元，调出资金299万元，滚存结余845万元。

（三）社会保险基金收支情况

全区社会保险基金总收入7276万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入1525万元；城乡居民基本养老保险基金收入1254万元；城镇职工基本医疗保险基金收入782万元；城乡居民基本医疗保险基金收入3445万元；失业保险基金收入211万元；生育保险基金收入59万元。

全区社会保险基金总支出5541万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出1236万元；城乡居民基本养老保险基金支出948万元；城镇职工基本医疗保险基金支出440万元；城乡居民基本医疗保险基金支出2824万元；失业保险基金支出79万元；生育保险基金支出14万元；

全区2015年社会保险基金收支结余1735万元，累计结余 9017万元。

（四）地方政府债务情况

2015年，全区政府性债务余额55863.91万元（不包含供销社和粮食局挂账1012.44万元），政府负有偿还责任的债务55470万元（其中上欠地方性债券15820万元），政府负有担保责任的债务75.5万元，政府负有一定救助责任的债务318.41万元。

（五）2015年主要财政工作

1．强化收入征管，增强财政实力。一是加强财税收入目标管理。按照“任务目标要确保，工作目标要多超”的工作思路，落实各项征管措施，全面加强税收分析，及时掌握新办企业、新增税源情况，摸清税源底数，掌握税源总量和结构变化，促使实现的税收应收尽收，及时入库。二是加强工作调度。定期召开财税调度会，紧扣收入进度，坚持一月一分析，研判收入形势，挖掘增收潜力，确保财政收入按进度均衡入库。三是推进部门联动机制。将财政收入任务分部门、分税种、分乡办进行细化分解、层层落实，积极协调国税、地税等征管部门，完善部门联动，形成征管合力，做到目标细化、任务硬化、责任刚化。同时切实加强非税收入管理，加大征管力度，做到依法征收、及时足额缴库，确保财政收入按序时进度入库。

2．坚持服务理念，助推经济持续发展。充分发挥财政政策资金引导作用，推动经济转型升级，促进全区经济平稳较快发展。一是支持重大项目建设。统筹项目建设资金9500万元，支持了资园路、状元路等小街小巷提质改造；争取资金700万元，支持湘商产业园基础设施建设；安排创国卫资金2566万元，用于农贸市场、公厕和垃圾中转站等项目建设，提升城市品位。筹措资金8700万元，用于城镇保障性安居工程。二是积极向上争取资金。梳理和研究各类政策措施，主动与上级部门对接，加强与项目单位协同配合，最大限度争取项目扶持和资金支持。全区共争取上级补助资金3.02亿元。其中，特殊县困难补助资金转移支付7300万元，有效缓解了我区财力紧张状况。三是支持企业做大做强。安排产业引导、财政贴息等资金687万元，扶持中小企业进行技术改造和科技创新，帮助企业实现转型发展。落实“营改增”等减税清费政策，清理规范涉企收费，为中小企业发展营造了宽松的环境。

3．着力改善民生，促进基本公共服务均等化。一是支持“三农”发展，落实强农惠农政策。推动现代农业发展，争取资金1000万元，投入陈家桥蔬菜综合产业园建设；筹措资金600万元，扎实推进“农村环境综合整治整区推进项目”建设，改善群众居住环境；安排水利建设资金730万元，用于“五小水利”工程、农村安全饮水、病险水库、山塘清淤等建设；落实财政资金565万元，扎实开展农村公益事业“一事一议”财政奖补项目及美丽乡村建设。安排村级组织运转经费233万元，保障村运转经费达到省定标准7万元/村。投入资金412万元推进精准扶贫，实施驻村帮扶。投入资金100万元，对大中型养猪场进行环保改造;投入资金150万元，开展“六到农家”示范村建设。二是加大教育文化事业投入。投入教育资金8214万元，同比增长74.1%。投入资金1273万元，支持城区义务教育学校扩容提质，学前教育中心建设及改善义务教育阶段薄弱学校基本办学条件；安排资金256万元用于学校信息化建设；安排贫困幼儿资助及贫困寄宿生生活费补助资金41万元；义务教育学校公用经费提高到小学600元/生，初中800元/生。三是社会保障体系不断完善。投入资金10566万元，主要用于城乡居民最低生活保障、落实就业再就业政策、城乡居民养老保险、社区运转经费保障等。新型农村合作医疗补助标准从320元/人提高到了380元/人。基本公共卫生补助标准从35元/人提高到40元/人。筹集美好社区建设240万元，老年养护楼建设和维护资金599万元，农村危房改造资金150万元。

4．推进财政改革，提升管理水平。坚持以改革的精神推动各项措施落实，用创新的方法解决工作中的矛盾和问题，不断提升财政科学化、精细化、信息化管理水平。一是深化预算管理改革。严格执行新《预算法》，建立健全全口径政府预算体系。预算公开实现除涉密部门外的全覆盖。改革资金分配管理办法，打破基数，实行“以事定钱”，“钱随事走”。二是推进国库集中支付改革。清理部门结余结转专项资金，加大统筹使用力度，提高财政资金使用效益。开展存量资金检查，全年减少存量资金1823万元。定期通报公务卡使用情况，加快推进了公务卡结算制度改革。三是强化国有资产监管。启用新的固定资产管理信息系统，组织开展事业单位国有资产产权登记工作，确保国有资产合理配置和有效利用。四是加强政府采购管理。加大政府采购监管力度，将各类财政性资金采购项目全部纳入政府采购管理范围。全年政府采购金额5051万元，采购批次160次，节支率达15%。四是加强专项资金管理。严格执行《北塔区关于进一步加强项目资金管理的暂行规定》，规范项目资金管理，确保专款专用。

三、财政收支存在的问题

2015年财政运行情况总体良好，收支规模进一步扩大，保障能力进一步提高，但还存在着一些困难和问题：财政收入结构不尽合理，非税收入占比过高；经济发展下行压力大，税收增收乏力；财政刚性支出需求不断增多，财力对上级财政依赖程度较高，财政收支矛盾仍然十分突出；财政管理水平与建立现代财政制度的要求仍有一定差距，财政改革亟需进一步深化。

附件：2015年度北塔区一般公共预算收入决算表

      2015年度北塔区一般公共预算支出决算表

      2015年度北塔区一般公共预算转移性收支决算表

      2015年度北塔区政府性基金收支决算表

      2015年“三公”经费决算

      2015年一般公共预算基本支出经济分类决算

      2015年度北塔区社会保险基金收支决算

      2015年北塔区国有资本经营收支决算        

附件下载：北塔区财政决算公开说明附件