区四届人大五次会议文件（二十一）

邵阳市北塔区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）报告（书面）

——2016年3月22日在邵阳市北塔区第四届

人民代表大会第五次会议上

区财政局局长  罗  颢

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，区财税部门努力克服宏观经济下行、税收政策调整等减收因素影响，主动适应经济发展新常态，积极推进财税体制改革，充分发挥财政职能作用，优化支出结构，加强财政监管，着力促进经济转型创新发展，全区财政收支运行总体平稳，预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

2015年全区完成一般公共预算收入（按市对区考核口径，下同）21028万元，为年初预算的96.39%，较上年增加2039万元，增幅10.74%。其中：区级一般公共预算收入完成14940万元，为年初预算的95.2%，较上年增长7.57%；上划省级收入1438万元,较上年增幅18.17%，上划中央收入4650万元，较上年增幅19.71%.

    区级一般公共预算收入分征收部门完成情况是：国税部门完成1389万元，比上年增长259万元，增幅为23.02%；地税部门完成7458万元，比上年增长555万元，增幅为8.04%；财政部门完成6093万元,比上年增长237万元，增幅为4.05%。

2、一般公共预算支出执行情况

2015年全区完成一般公共预算支出69568万元，比上年增加22617万元，增长48.17%。民生支出占全区财政支出的73.4%，较上年增幅6.9%，民生保障能力进一步提高。

主要支出项目完成情况（含上级追加支出）：

一般公共服务支出15210万元，为预算的91.11%，比上年增长17.05%。  

国防支出384万元,为预算的89.5%，比上年增长36.17%。

公共安全支出2819万元,为预算的95.75%，比上年增长34.3%。

教育支出为8214万元，为预算的95.45%，比上年增长74.1%，增长的主要原因为教师工资提标、学校扩改建工程、教育信息化建设。

科学技术支出149万元，为预算的98.03%，比上年增长46.08%。

文化体育与传媒支出373万元，为预算的98.94%，比上年增长37.13%。    

社会保障和就业支出10566万元，为预算的94.26%，比上年增长56.14%，增长的主要原因为提高基本养老金、低保、优抚对象等群体的补助标准及退休费提标。

医疗卫生支出5658万元，为预算的94.27%，比上年增长39.29%，增长的主要原因为公共卫生经费、新型农村合作医疗提标的支出。

节能环保支出942万元，为预算的95.44%，比去年下降37.9%，下降原因是“农村环境综合整治全区推进”项目属于中央投资项目，投资总额为2000万元，2014年度已支出1400万元，2015年支出余款600万元，剔除该部分节能环保支出增幅为192%，重点保障了禽畜养殖粪污治理、退耕还林工程及环境污染治理等项目支出。

城乡社区支出7625万元，为预算的98.94%，比上年增长37.24%，重点保障了创建国家卫生城市、农贸市场化、环卫市场化等项目支出。

农林水支出5919万元，为预算的83.59%，比上年增长15.11%。

交通运输支出518万元，为预算的90.09%，较上年下降71.79%，下降原因是国防公路基建资金2014年支出1137万元，2015年无此项支出。

资源勘探电力信息等事务支出1164万元,为预算的96.84%，比上年增加170.07%,主要原因是湘商产业园区基础设施建设。

商业服务等事务支出6万元,为预算的6.38%，比上年下降94.74%，下降的主要原因是项目未完工，资金结转下年支出。

国土海洋气象等支出71万元，为预算的100%。

住房改革支出9677万元，为预算的98.82%，比上年增加9277万元，增加的原因是保障性安居工程专项资金8700万元及住房公积金财政配套比例由工资总额的8%提高到12%。

粮油物资管理事务支出147万元，为预算的93.64%，比去年下降49.48%，下降原因是2014年有部分仓库进行了维修，2015年无此项支出。

其他支出126万元,为预算的87.32%，比上年下降9.16%。

3、一般公共预算平衡情况

区级一般公共预算收入14940万元，上级补助收入52247万元，上年结转5923万元，债券转贷收入9545万元，调入预算稳定调节基金2178万元，调入资金1924万元，收入总计86757万元。全区公共财政预算支出69568万元，上解上级支出2178万元，债务还本支出9100万元，结转下年支出5911万元，支出总计86757万元。财政收支实现平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金上级补助收入1509万元，上年结余884万元，政府性基金支出1249万元，调出资金299万元，滚存结余845万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

全区社会保险基金总收入7276万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入1525万元；城乡居民基本养老保险基金收入1254万元；城镇职工基本医疗保险基金收入782万元；城乡居民基本医疗保险基金收入3445万元；失业保险基金收入211万元；生育保险基金收入59万元。

全区社会保险基金总支出5541万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出1236万元；城乡居民基本养老保险基金支出948万元；城镇职工基本医疗保险基金支出440万元；城乡居民基本医疗保险基金支出2824万元；失业保险基金支出79万元；生育保险基金支出14万元；

全区2015年社会保险基金收支结余1735万元，累计结余 9017万元。

二、2015年预算执行特点及主要财政工作

（一）强化收入征管，增强财政实力。一是加强财税收入目标管理。按照“任务目标要确保，工作目标要多超”的工作思路，落实各项征管措施，全面加强税收分析，及时掌握新办企业、新增税源情况，摸清税源底数，掌握税源总量和结构变化，促使实现的税收应收尽收，及时入库。二是加强工作调度。定期召开财税调度会，紧扣收入进度，坚持一月一分析，研判收入形势，挖掘增收潜力，确保财政收入按进度均衡入库。三是推进部门联动机制。将财政收入任务分部门、分税种、分乡办进行细化分解、层层落实，积极协调国税、地税等征管部门，完善部门联动，形成征管合力，做到目标细化、任务硬化、责任刚化。同时切实加强非税收入管理，加大征管力度，做到依法征收、及时足额缴库，确保财政收入按序时进度入库。

（二）坚持服务理念，助推经济持续发展。充分发挥财政政策资金引导作用，推动经济转型升级，促进全区经济平稳较快发展。一是支持重大项目建设。统筹项目建设资金9500万元，支持了资园路、状元路等小街小巷提质改造；争取资金700万元，支持湘商产业园基础设施建设；安排创国卫资金2566万元，用于农贸市场、公厕和垃圾中转站等项目建设，提升城市品位。筹措资金8700万元，用于城镇保障性安居工程。二是积极向上争取资金。梳理和研究各类政策措施，主动与上级部门对接，加强与项目单位协同配合，最大限度争取项目扶持和资金支持。全区共争取上级补助资金3.02亿元。其中，特殊县困难补助资金转移支付7300万元，有效缓解了我区财力紧张状况。三是支持企业做大做强。安排产业引导、财政贴息等资金687万元，扶持中小企业进行技术改造和科技创新，帮助企业实现转型发展。落实“营改增”等减税清费政策，清理规范涉企收费，为中小企业发展营造了宽松的环境。

   （三）着力改善民生，促进基本公共服务均等化。一是支持“三农”发展，落实强农惠农政策。推动现代农业发展，争取资金1000万元，投入陈家桥蔬菜综合产业园建设；筹措资金600万元，扎实推进“农村环境综合整治整区推进项目”建设，改善群众居住环境；安排水利建设资金730万元，用于“五小水利”工程、农村安全饮水、病险水库、山塘清淤等建设；落实财政资金565万元，扎实开展农村公益事业“一事一议”财政奖补项目及美丽乡村建设。安排村级组织运转经费233万元，保障村运转经费达到省定标准7万元/村。投入资金412万元推进精准扶贫，实施驻村帮扶。投入资金100万元，对大中型养猪场进行环保改造;投入资金150万元，开展“六到农家”示范村建设。二是加大教育文化事业投入。投入教育资金8214万元，同比增长74.1%。投入资金1273万元，支持城区义务教育学校扩容提质，学前教育中心建设及改善义务教育阶段薄弱学校基本办学条件；安排资金256万元用于学校信息化建设；安排贫困幼儿资助及贫困寄宿生生活费补助资金41万元；义务教育学校公用经费提高到小学600元/生，初中800元/生。三是社会保障体系不断完善。投入资金10566万元，主要用于城乡居民最低生活保障、落实就业再就业政策、城乡居民养老保险、社区运转经费保障等。新型农村合作医疗补助标准从320元/人提高到了380元/人。基本公共卫生补助标准从35元/人提高到40元/人。筹集美好社区建设240万元，老年养护楼建设和维护资金599万元，农村危房改造资金150万元。

（四）推进财政改革，提升管理水平。坚持以改革的精神推动各项措施落实，用创新的方法解决工作中的矛盾和问题，不断提升财政科学化、精细化、信息化管理水平。一是深化预算管理改革。严格执行新《预算法》，建立健全全口径政府预算体系。预算公开实现除涉密部门外的全覆盖。改革资金分配管理办法，打破基数，实行“以事定钱”，“钱随事走”。二是推进国库集中支付改革。清理部门结余结转专项资金，加大统筹使用力度，提高财政资金使用效益。开展存量资金检查，全年减少存量资金1823万元。定期通报公务卡使用情况，加快推进了公务卡结算制度改革。三是强化国有资产监管。启用新的固定资产管理信息系统，组织开展事业单位国有资产产权登记工作，确保国有资产合理配置和有效利用。四是加强政府采购管理。加大政府采购监管力度，将各类财政性资金采购项目全部纳入政府采购管理范围。全年政府采购金额5051万元，采购批次160次，节支率达15%。四是加强专项资金管理。严格执行《北塔区关于进一步加强项目资金管理的暂行规定》，规范项目资金管理，确保专款专用。

2015年，我区财政运行情况总体良好，收支规模进一步扩大，保障能力进一步提高，但还存在着一些困难和问题：财政收入结构不尽合理，非税收入占比过高；经济发展下行压力大，税收增收乏力；财政刚性支出需求不断增多，财力对上级财政依赖程度较高，财政收支矛盾仍然十分突出；财政管理水平与建立现代财政制度的要求仍有一定差距，财政改革亟需进一步深化；对于这些困难和问题，我们将高度重视，通过深化改革、强化管理切实加以解决。

三、2016年财政预算（草案）

2016年是十三五规划实施的开局之年，也是深化财税体制改革的关键之年，编好2016年财政预算，提高财政调控能力和保障水平至关重要。

2016年我区财政工作的指导思想是：认真贯彻党的十八大以来中央各项决策部署，牢牢把握稳中快进的工作总基调，积极应对复杂多变的宏观形势，主动适应经济发展新常态，围绕“路网拓城、商贸活城、生态秀城”的发展战略，加快推进财政改革，全面提升财政管理水平，优化财政收支结构，盘活财政存量资金，严控行政成本，创新投入机制，促进经济发展方式加快转变，完善基本公共服务体系，加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进全区经济持续健康发展。

根据上述指导思想及经济开发区移交市城市建设投资公司管理的重大体制调整后我区经济社会发展的预期情况，确定2016年一般公共预算收入增幅为12%，2016年财政预算主要收支指标安排如下：

（一）一般公共预算

1、一般公共预算收入安排情况

2016年全区安排一般公共预算收入（含上划）20856万元，同口径（下同）比上年增长12.54%。其中：区级一般公共预算收入13937万元，比上年增长12%;上划中央收入5307万元,比上年增长14.1%，上划省级收入1612万元,比上年增长12.13%。

区级一般公共预算收入按征收部门划分：国税部门1567万元，地税部门4477万元，财政部门7893万元。

2、一般公共预算支出安排情况

2016年安排一般公共预算支出30872万元，按科目划分为：一般公共服务支出13290.16万元，同比减少13.23%；国防支出411万元，同比增长35.2%;公共安全支出1475.72万元，同比增加35.57%；教育支出5075.52万元，同比增长28.47%；科学技术支出53万元，同比增长10.79%；文化体育与传媒支出164.56万元，同比增长35.87%；社会保障和就业支出2507万元，同比增长31.31%；医疗卫生支出2083.12万元，同比增长29.01%；环境保护支出12.5万元，同比增长92.31%；城乡社区事务支出2103.71万元，同比减少1.04%；农林水事务支出1156.11万元，同比增长13.42%；交通运输支出196.61万元，同比增长11.86%；资源勘探电力信息等事务支出282.46万元，同比增长14.70%；住房保障支出1020.33万元，同比增长32.77%；粮油物资储备等事务支出92.20万元，同比增长5.48%；预备费930万元；其他支出18万元。

3、财政收支平衡情况

区级一般公共预算收入13937万元，上级补助收入18008万元，收入总计为31945万元；上解支出1073万元，安排财政一般公共预算支出30872万元，当年财政收支平衡。

2016年预算(草案)说明：2016年全区财政收入计划，以2015年财政实际入库数12444万元（不含耕地占用税2496万元），按增长12%安排，这是根据全市财政收入计划和结合我区经济发展预期安排的，体现了实事求是的原则。剔除耕地占用税原因是经济开发区移交市城市建设投资公司管理后该项税收属市级税收。

（二）政府性基金预算

政府性基金预计上级补助收入361万元，上年结余845万元，预计政府性基金支出1206万元。

（三）社会保险基金预算

    全区社会保险基金预算总收入9240万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入2898万元；城乡居民基本养老保险基金收入1354万元；城镇职工基本医疗保险基金收入938万元；城乡居民基本医疗保险基金收入3763万元；失业保险基金收入243万元；生育保险基金收入44万元。

全区社会保险基金预算总支出7657万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算支出2887万元；城乡居民基本养老保险基金预算支出920万元；城镇职工基本医疗保险基金预算支出380万元；城乡居民基本医疗保险基金预算支出3354万元；失业保险基金预算支出112万元；生育保险基金预算支出4万元。

全区2016年社会保险基金预算收支结余1583万元，预计滚存结余 10600万元。

四、完成2016年预算任务的主要措施

2016年，我们将按照预算法的要求，勇于改革创新，依法科学理财，努力完成全年各项预算目标任务，让财政更好地服务经济社会发展。

（一）着力服务发展，夯实财源基础。一是创新财源涵养模式。巩固优质财源，主抓重点财源，培植后续财源，以财源建设成果促进收入结构调整。支持全区重点项目建设，大力培育新的税收增长点。支持湘商文化旅游产业园建设，提升产业园区的集聚效应，提高对财政的贡献力度。二是积极争取上级资金。认真研究积极财政政策的投入方向和重点，加大与上级相关部门的沟通联系，积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作，千方百计争取专项资金，以项目建设拉动经济增长。三是发挥财政资金杠杆作用，运用财政贴息、补贴等政策措施，大力推动新型工业、现代农业、文化旅游业、现代服务业等产业发展。继续扶持中小企业的发展。鼓励企业加大科技投入，支持企业技术改造与自主创新，增强企业的市场竞争力。四是继续落实“营改增”等结构性减税政策，帮助企业降低成本，营造良好的经济发展环境，切实减轻企业负担。

（二）强化收入征管，确保收入稳定增长。一要科学确定收入目标，认真分析实体经济形势，科学研判财税收入变化趋势，厘清增长点，明确财政收入预期。二要强化目标责任，完善考核激励机制，进一步强化财政、国地税等部门协同攻坚，完成财政收入任务。三要健全征税保障机制，严格执行《北塔区税收保障办法》，利用综合治税信息平台，建立税务、国土、工商、交通、财政等部门综合协调机制，充分利用协税护税网络，对重点项目和重点工程进行实时动态跟踪和监控，督促纳税人及时足额纳税。四要切实抓好重点企业、重点税源、重点税种的有效监控，确保主体税源和主体税种收入及时足额入库。

（三）优化支出结构，完善公共财政体系。一是加大教育支持力度。重点支持城区学校化解大班额及学前教育中心建设。继续完善义务教育经费保障机制。加强中小学校校车安全管理。全面落实家庭经济困难学生资助制度及农村教师补贴政策，组织教师定期开展体检。安排专项经费400万元用于茶元中心完小改建、学前教育中心建设及状元中学等校舍改造工程。二是加大社会保障和就业投入。做好机关事业单位养老保险制度改革。整合资金积极推进失地农民养老保险。进一步提高城乡低保补助标准、五保户和孤儿的供养水平，推进城乡居民养老保险全覆盖。为低保家庭残疾人发放生活补贴，加大城乡医疗救助、临时救助等社会救助资金规模。促进就业再就业，支持高校毕业生、农村劳动力转移、城镇困难人员就业创业，完善城乡均等的公共就业创业服务体系。三是支持医药卫生体制改革。强化资金保障，城乡居民医保财政补助由每人每年380元提高到420元，基本公共卫生服务人均补助标准由40元提高到45元、独生子女伤残、死亡家庭补助标准分别由270元/月、340元/月提高到320元/月、390元/月。加大食品药品安全、城乡医疗救助的投入力度。推进城乡居民大病保险工作，巩固提升基本药物制度实施成果。四是全力推进创国卫工作。加强城市综合管理，全面实施城区环卫清扫保洁市场化，提升城市形象。五是坚持精准扶贫。用好用足中央和省市出台的各项扶贫政策，特别是要创新财政扶贫资金使用，集中资金重点支持产业和项目扶贫，增强造血功能，帮助农民脱贫致富。六是落实强农惠农政策。加大对现代农业、农业综合开发、“五小水利”、美丽乡村建设等投入，继续做好村（社区）公共服务体系建设，扎实做好补贴发放等工作。

（四）细化财政管理，提高资金支出绩效。一是努力降低行政成本。按照新《预算法》的要求，认真贯彻落实关于厉行节约、反对浪费的各项规定，严格控制政府性楼堂馆所建设以及“三公”经费等支出，努力降低行政运行成本。二是积极盘活存量资金。加强对国库存款、结转结余、暂付暂存款和财政专户资金的管理，完善预算编制与结转结余资金管理相结合的机制，加大结转资金统筹使用力度。三是强化支出绩效管理。健全预算绩效管理机制，推进财政专项资金绩效评价和绩效跟踪等工作，逐步将绩效管理覆盖所有预算单位和所有财政资金。四是加强资金全程监管。进一步扩大国库集中支付范围，全面推行公务卡结算方式，构建综合财政监管工作机制，形成从资金分配、使用、绩效到内部控制各个环节的财政监管体系，确保财政资金在阳光下运行。

 （五）深化财政改革，构建现代财政制度。一是深化预算管理改革。深入贯彻落实新《预算法》，规范预算追加程序，统筹财力安排，硬化预算约束。积极稳妥做好预决算信息公开工作；二是加强政府债务管理。严格落实关于政府性债务控制管理的各项规定，做好将政府性债务纳入预算管理的相关工作，不断完善债务风险预警机制制度，严控债务风险。三是继续完善专项资金管理，健全专项资金监督机制。强化对专项资金的监督检查；及时纠正、严肃处理专项资金管理中存在的问题；进一步加强重点资金监控，对项目资金根据项目进度按时拨付。四是会同发改部门积极稳妥地推进公务用车制度改革，科学制定公务交通补贴标准。五是积极推进政府购买服务。继续扩大政府购买服务范围，凡是符合政府购买服务条件的，尤其是公益性或公众性的服务项目，鼓励采用政府购买服务方式实施。

  各位代表，新的一年是拼搏之年、希望之年，我们将在区委的正确领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协的建议和意见，奋发进取、开拓创新、扎实工作，努力完成全年财政预算任务，为建设“宜居宜业宜游”的滨江新城作出应有的贡献！

 附件：1.北塔区2016年财政收入预算草案

              2.北塔区2016年财政预算收支平衡表

              3.财政拨款支出总表（按科目）
              4.2016年政府性基金预算平衡表

              5.单位经费汇总表(按经济分类)

区四届人大五次会议秘书处             2016年3月22日